證券代碼：688026證券簡(jiǎn)稱：潔特生物公告編號(hào)：2023-041

　　轉(zhuǎn)債代碼：118010轉(zhuǎn)債簡(jiǎn)稱：潔特轉(zhuǎn)債

　　本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性依法承擔(dān)法律責(zé)任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　●可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023年6月27日

　　●可轉(zhuǎn)債除息日：2023年6月28日

　　●可轉(zhuǎn)債兌息日：2023年6月28日

　　廣州潔特生物過(guò)濾股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2022年6月28日發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券將于2023年6月28日開(kāi)始支付自2022年6月28日至2023年6月27日期間的利息。根據(jù)公司《廣州潔特生物過(guò)濾股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書》（以下簡(jiǎn)稱“《募集說(shuō)明書》”）有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

　　一、可轉(zhuǎn)債發(fā)行上市概況

　　經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意廣州潔特生物過(guò)濾股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券注冊(cè)的批復(fù)》（證監(jiān)許可〔2022〕432號(hào)）同意注冊(cè)，公司于2022年6月28日向不特定對(duì)象共計(jì)發(fā)行440.00萬(wàn)張可轉(zhuǎn)換公司債券，每張面值為人民幣100元，按面值發(fā)行。本次發(fā)行的募集資金總額為44,000萬(wàn)元，可轉(zhuǎn)換公司債券期限為自發(fā)行之日起六年，即自2022年6月28日至2028年6月27日。本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債票面利率為第一年0.30%，第二年0.50%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還未償還的可轉(zhuǎn)換公司債券本金并支付最后一年利息。

　　經(jīng)上海證券交易所自律監(jiān)管決定書（[2022]203號(hào)）文同意，公司44,000.00萬(wàn)元可轉(zhuǎn)換公司債券于2022年8月2日起在上海證券交易所掛牌交易，債券簡(jiǎn)稱“潔特轉(zhuǎn)債”，債券代碼“118010”。

　　根據(jù)相關(guān)規(guī)定及《募集說(shuō)明書》的約定，公司本次發(fā)行的“潔特轉(zhuǎn)債”自2023年1月4日起可轉(zhuǎn)換為公司股份，初始轉(zhuǎn)股價(jià)格為48.23元/股。因?qū)嵤?021年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃歸屬及2022年度權(quán)益分派，轉(zhuǎn)股價(jià)格自2023年6月6日起調(diào)整為48.09元/股，具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于2023年5月30日刊登在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《關(guān)于調(diào)整“潔特轉(zhuǎn)債”轉(zhuǎn)股價(jià)格的公告》（公告編號(hào)：2023-038）。

　　二、本次付息方案

　　根據(jù)《募集說(shuō)明書》的約定，“潔特轉(zhuǎn)債”采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金并支付最后一年利息。

　　（一）年利息計(jì)算

　　年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)債票面總金額自本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年可享受的當(dāng)期利息。

　　年利息的計(jì)算公式為：I=B×i

　　I：指年利息額；

　　B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人在計(jì)息年度（以下簡(jiǎn)稱“當(dāng)年”或“每年”）付息債權(quán)登記日持有的本次可轉(zhuǎn)債票面總金額；

　　i：指可轉(zhuǎn)債當(dāng)年票面利率。

　　（二）付息方式

　　1、本次可轉(zhuǎn)債采用每年付息一次的付息方式，計(jì)息起始日為本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日（2022年6月28日）。

　　2、付息日：每年的付息日為自本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債首日起每滿一年的當(dāng)日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個(gè)交易日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個(gè)付息日之間為一個(gè)計(jì)息年度。

　　3、付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一個(gè)交易日，公司將在每年付息日之后的五個(gè)交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記日前（包括付息債權(quán)登記日）申請(qǐng)轉(zhuǎn)換成公司股票的本次可轉(zhuǎn)債，公司不再向其持有人支付本計(jì)息年度及以后計(jì)息年度的利息。

　　4、本次可轉(zhuǎn)債持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項(xiàng)由本次可轉(zhuǎn)債持有人承擔(dān)。

　　（三）付息方案

　　本次付息為“潔特轉(zhuǎn)債”第一年付息，計(jì)息期間為2022年6月28日至2023年6月27日。本計(jì)息年度票面利率為0.30%（含稅），即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)換公司債券兌息金額為0.30元人民幣（含稅）。

　　三、付息債券登記日和付息日

　　可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023年6月27日

　　可轉(zhuǎn)債除息日：2023年6月28日

　　可轉(zhuǎn)債兌息日：2023年6月28日

　　四、付息對(duì)象

　　本次付息對(duì)象為截止2023年6月27日上海證券交易所收市后，在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊(cè)的全體“潔特轉(zhuǎn)債”持有人。

　　五、付息方法

　　（一）公司與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議，委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本期兌息日2個(gè)交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶。

　　（二）中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。

　　六、關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明

　　（一）根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，公司可轉(zhuǎn)換公司債券個(gè)人投資者（含證券投資基金）應(yīng)繳納債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)換公司債券兌息金額為0.30元人民幣（稅前），實(shí)際派發(fā)利息為0.24元人民幣（稅后）。可轉(zhuǎn)換公司債券利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。

　　（二）根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對(duì)于持有可轉(zhuǎn)換公司債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際派發(fā)金額為0.30元人民幣（含稅）。

　　（三）對(duì)于持有可轉(zhuǎn)換公司債券的合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)，根據(jù)《財(cái)政部、稅務(wù)總局關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的通知》（財(cái)稅2018[108]號(hào)）和《財(cái)政部、稅務(wù)總局關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（2021年34號(hào)），自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所取得的與該機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。因此，對(duì)非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）債券持有者取得的本期債券利息暫免征收企業(yè)所得稅，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際派發(fā)金額為0.30元人民幣（含稅）。

　　七、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方法

　　（一）發(fā)行人：廣州潔特生物過(guò)濾股份有限公司

　　地址：廣東省廣州市黃埔區(qū)斗塘路1號(hào)

　　聯(lián)系部門：公司證券部

　　聯(lián)系電話：020-32811868

　　聯(lián)系郵箱：[email protected]

　　（二）保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商：民生證券股份有限公司

　　保薦代表人：陳思捷、盧景芳

　　聯(lián)系地址：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)浦明路8號(hào)

　　聯(lián)系電話：020-88831255

　　（三）托管人：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

　　聯(lián)系地址：上海浦東新區(qū)楊高南路188號(hào)

　　聯(lián)系電話：4008-058-058

　　特此公告。

　　廣州潔特生物過(guò)濾股份有限公司

　　董事會(huì)

　　2023年6月20日